Банковская гарантия и аккредитив: чем отличаются + определения и сходства
В статье разберемся, в чем разница между аккредитивом и банковской гарантией. Мы расскажем о терминах простыми словами, рассмотрим схему действия сделок, выделим сходства, а также узнаем, что лучше оформить: гарантию или аккредитив.
Что такое банковская гарантия
Банковская гарантия – один из способов обеспечения сделок, при котором кредитор по поручению заемщика (принципала) обязуется выплатить заказчику (бенефициару) сумму, в случае направления последним требования о выплате.
Схема работы гарантии включает в себя несколько этапов:
- Возникновение потребности в получении – гарантия является формой обеспечения различных сделок. Принципал должен выполнить свою часть соглашений перед бенефициаром (например, купить товар, оказать услугу и т. д.). С помощью гарантии он подтверждает свои намерения.
- Заключение соглашения – банк выражает согласие обеспечить выполнение сделки.
- Предоставление гарантии – банк выдает письменное обязательство о выполнении принципалом своих обязательств.
- Выплата гарантии – если принципал нарушил условия договора, заказчик может потребовать исполнить их в рамках банковской гарантии, т. е. получить оговоренную сумму компенсации.
Аккредитив и схема его действия
Аккредитив – финансовая сделка, при которой кредитор выступает в качестве третьего лица соглашения и не рискует собственным капиталом. Банк выполняет роль посредника при передаче средств от одного участника к другому в рамках выполнения оговоренных условий.
Данная услуга востребована в тех случаях, когда заказчик не хочет рисковать деньгами (если отправляет заказ по предоплате), а покупатель хочет быть уверен в получении качественного товара. Размер аккредитива, как правило, идентичен размеру заказа.
Сходства и отличия понятий
Сходства аккредитива и гарантии:
- Гарантируется защита интересов участникам сделок.
- В обоих вариантах это договор выплаты средств в случае неисполнения обязательств его участниками.
- Денежная компенсация возможна после направления одним из участников письменного требования.
Разница аккредитива и гарантии:
- Аккредитив – способ расчета. Гарантия – компенсация неисполненного обязательства.
- Аккредитив упрощает взаимодействие между участниками. Гарантия обеспечивает финансовую стабильность только одной из сторон.
- При аккредитиве банк не рискует своим капиталом, при гарантии он может лишиться своих денег.
Аккредитив или банковская гарантия: что лучше
Все зависит от того, какую сторону вы представляете в сделке. При выборе банковской гарантии защита распространяется только на бенефициара, тогда как принципал ничем не защищен и при возникновении трудностей он не может рассчитывать на помощь банка. Такой способ удобен для выполнения государственных контрактов, где бенефициаром выступают муниципальные организации.
В коммерческих сделках более приемлем аккредитив. Это инструмент, выполняющий роль контролирующего посредника, который не несет никаких рисков для участников соглашений.
Загрузка...