Факторинг и цессия: основные отличия договоров в сравнительной таблице
В статье разберемся, в чем заключается разница между факторингом и аккредитивом. Мы подготовили для вас определения понятий, собрали важные условия договоров и сделали сравнительную таблицу по основным характеристикам.
Что такое факторинг и что такое цессия
Цессия – это соглашение об уступке прав требования. По нему один кредитор передает другому свои права, полученные на основании закона или договора с должником. Договор цессии активно применяется не только в финансовых отношениях, но и в страховом деле, при сделках с передачей прав по договорам долевого участия в строительстве жилья и т. д.
Факторинг – это финансовая услуга по предоставлению денег в обмен на право денежного требования к другому лицу (обычно организации или ИП). Фактически поставщик товара (услуг) получает от фактора (банка или факторинговой компании) деньги, а предоставляет в обмен право требования по договору поставки, заключенного с условием отсрочки платежа. Факторинг позволяет проводить уступку права требования также и для исполнения обязательств кредитором (поставщиком) перед фактором.
Чем отличаются
Соглашение по факторингу – это не один из вариантов договора цессии. Эти два понятия схожи только на первый взгляд, а на практике между ними есть существенная разница. Приведем основные отличия:
- По договору цессии допускается уступка права по любым обязательствам, а при факторинге они должны быть денежными.
- Часто факторинг – это не просто выкуп прав требований, а целый комплекс услуг, включающих обслуживание счета, контроль за дебиторкой и т. д.
- Оказывать услугу факторинга могут исключительно коммерческие компании (банки, факторинговые компании и т. д.).
Сравнительная таблица факторинга и цессии
| Критерий | Цессия | Факторинг |
| Предмет | Любые обязательства (права требования денег, вещей, оказания услуг и т. д.) | Только денежные обязательства, которые возникли на основании возмездного договора купли-продажи (оказания услуг) между кредитором (поставщиком) и должником (покупателем) |
| Стороны договора | Любые физические и юридические лица | Поставщик (обычно юр. лицо, реже – ИП), а также фактор (только организация). Необходимость лицензирования для оказания услуг факторинга отсутствует. Физ. лица в договоре участвовать не могут. |
| Возмездность сделки | Необязательна | Договор факторинга всегда возмездный. Фактор должен выплатить поставщику денежные средства. |
| Характер договора | Может быть односторонним в случае с безвозмездной цессией | В договоре всегда минимум 2 стороны (фактор и поставщик), реже привлекаются третьи лица |
| Характер уступаемых обязательств | Права могут быть получены как по договору, так и на основании закона | Обязательства возникают исключительно на основании договора |
| Возможность оказания в рамках договора дополнительных услуг | Обычно нет | Часто фактором оказывается целый ряд дополнительных услуг (ведение бухучета, РКО и т. д.) |
| Возможность запрета на операцию | Возможен, если на операцию нужно согласие должника | Невозможен, он будет считаться недействительным |
| Ответственность | Цедент отвечает за действительность требований, но не отвечает за его исполнение должником | Поставщик отвечает за действительность требований, возможна ответственность при нарушении обязательств должником |
| Время возникновения права требования | Оно должно существовать на момент сделки и принадлежать цеденту | Предусмотрена уступка как уже существующих, так и возникающих в будущем прав |
| Уведомление должника | Отправляется кредитором | Отправляется поставщиком или фактором, возможен скрытый факторинг (без уведомления должника) |
| Согласие должника | Не требуется по закону, но необходимость согласия может быть оговорена в договоре | Не требуется |
| Последующая уступка прав требования | Допустима | Допустима только при наличии соглашения об этом |
Загрузка...