Рейтинг банков
###

В чем разница между факторингом и аккредитивом: определения и сравнительная таблица

В статье разберемся, чем факторинг отличается от аккредитива. Мы подготовили для вас определения, схемы факторинга и аккредитива, а также сравнительную таблицу двух понятий. Узнаем, кто является инициаторами этих сделок и сколько банков может в них участвовать.

Особенности факторинга

Факторинг представляет собой форму финансирования, ориентированную на поставщиков, работающих с клиентами на условиях отсрочки платежа. Предоставление денежных средств фактором (факторинговой компанией или банком) происходит в обмен на краткосрочные права требования. При этом поставщик снижает риски неплатежей и получает часть денежных средств за поставку сразу (обычно 60-95%). Окончательный расчет фактором осуществляется уже после получения платежей за поставку от покупателя.

Рассмотрим упрощенную схему работы факторинга:

  1. Поставщик осуществляет отгрузку товара (или оказание услуг) на условиях отсрочки платежа и предоставляет подтверждающие документы фактору.
  2. Фактор проверяет документы и оплачивает поставщику часть стоимости сделки.
  3. Покупатель рассчитывается за товар с фактором напрямую или через поставщика (в зависимости от условий договора).
  4. После получения полной стоимости товара фактор удерживает из нее свою комиссию и рассчитывается с продавцом.

Что такое аккредитив

Аккредитив — форма оплаты, которая позволяет покупателю получить гарантию поставки необходимых товаров (оказания услуг), а поставщику — гарантию получения денег за товары (услуги). Гарантом выступает обычно банк плательщика, хотя возможно привлечение и других кредитных учреждений.

Рассмотрим примерную схему работы аккредитива:

  1. Покупатель заключает договор о поставке товаров (оказании услуг) и обращается с ним в банк для открытия аккредитива.
  2. Банк замораживает на спец. счете деньги для оплаты товаров (услуг) и сообщает об этом в банк поставщика.
  3. Получив подтверждение, что средства в необходимом объеме заморожены на специальном счете, поставщик осуществляет отгрузку товаров (оказание услуг).
  4. Поставщик предоставляет все документы, подтверждающие выполнение им всех условий по поставке, в свой обслуживающий банк (исполняющий банк).
  5. Исполняющий банк проверяет документы и осуществляет расчеты с поставщиком.
  6. Банк покупателя переводит средства в исполняющий банк.

Отличия понятий

Легко заметить, что разница между аккредитивом и факторингом огромна. Более подробно сравним их в следующей таблице.

Параметр Факторинг Аккредитив
Инициатор (в стандартных условиях) Поставщик Покупатель
Количество задействованных банков 1 (часто в лице факторинговой компании) 2
Когда происходит оплата товара покупателем В соответствии с условиями договора об отсрочке платежа Деньги замораживаются сразу после подписания договора, а переводятся поставщику после передачи товаров (оказания услуг)

Факторинг является способом получения финансирования для поставщика и лишь в качестве дополнительной функции может снижать риски неплатежей. Аккредитив призван защитить интересы покупателя от рисков непоставки товара и только по отдельной договоренности может предусматривать привлечение финансирование от банка.

Также прочитайте: Отличие понятий лизинга и факторинга, особенности сделок и критерии выбора.


1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
ТОП-10 банков с выгодными тарифами на РКО
РКО в банке Точка Банк для предпринимателей.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Модульбанке Лучший для старта.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Промсвязьбанке Есть бесплатный тариф
от 0 р. обслуживание
Перейти
РКО в Тинькофф Банке Оптимальный для бизнеса.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Сбербанке Самый надежный.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Эксперт Банке Выгодные тарифы
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Локо-Банке Индивидуальный подход
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в БКС Банке (Сфера) Есть бесплатный тариф
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Альфа-Банке Много приятных бонусов
от 490 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Восточном банке
от 490 р. Обслуживание
Перейти
Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.