Отличие понятий лизинга и факторинга, особенности сделок и критерии выбора
В статье разберемся, чем различаются лизинг и факторинг. Узнаем, что такое лизинг и каковы его особенности, а также остановимся на определении факторинга. Мы проанализируем сравнительную таблицу двух понятий и рассмотрим, когда нужно использовать лизинг, а когда – факторинг.
Факторинг и его особенности
Факторинг — это финансовые услуги для организаций, которые работают с отложенными платежами. Факторинговая компания вносит деньги на счет продавца и приобретает дебиторскую задолженность покупателя.
Основной целью факторинга является восполнение недостатка оборотных средств. Компания-клиент не ждет перевода денег от покупателя, прибыль приходит от факторинговой организации. При этом факторинговая фирма занимается взысканием средств с должников без участия продавца, а за свои услуги получает деньги.
С помощью факторинга выполняются следующие задачи:
- страхование рисков, связанных с долгами покупателей;
- анализ и финансовый контроль платежеспособности покупателей;
- организация учета при реализации товаров или услуг;
- консультирование по вопросам сбыта товаров, услуг, рекламы.
Факторинг может быть открытым, когда покупатель знает о передаче дебиторской задолженности, и закрытым, когда информация о переходе обязательств скрыта. В рамках сделки открытого типа расчеты осуществляются непосредственно с факторинговой компанией.
Лизинг и схема его работы
Лизинг является видом арендных взаимоотношений. Лизинговая компания приобретает имущество и на время передает его во владение и пользование арендатору. По завершении срока договора лизингополучатель имеет право выкупить актив по остаточной стоимости.
Также прочитайте: Отличия лизинга от аренды: разница между договорами сделок + таблица с основными отличиями
Обычно лизинг используется для приобретения недвижимости, оборудования и транспорта. При этом по договору лизинга вместе с имуществом вы можете получить услуги, например, страхование, монтаж, техническое обслуживание.
Отдельно стоит выделить обратный лизинг, когда клиент продает лизинговой компании имущество, уже находящееся в его собственности, и сразу берет этот актив в лизинг. Такая схема используется как альтернатива залоговому кредитованию, когда необходимы деньги, например, для покрытия убытков от неправильных управленческих решений.
Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления
Чем лизинг отличается от факторинга
Нужно понимать, что лизинг и факторинг — это разные виды сделок. Сравним их в таблице:
| Параметр | Факторинг | Лизинг |
| Предмет договора | задолженность | имущество |
| Срок договора | Не превышает 180 дней | Не может быть меньше года, достигает 10 – 25 лет |
| Предмет анализа перед заключением сделки | Финансовые показатели контрагентов клиента | Финансовое состояние самого клиента |
Лизинговые компании взаимодействуют с получателями имущества, а факторинговые – работают с поставщиками. Причем в ряде случаев договор факторинга предусматривает право требования неоплаченной задолженности с поставщика в порядке регресса.
Что выбрать: лизинг или факторинг
Факторинг и лизинг — совершенно разные формы привлечения финансирования. Если вы планируете приобрести производственную линию, автомобили или оборудование, вам подойдет лизинг. Когда нужно привлечь дополнительные средства в оборот, разумней присмотреться к факторингу. Особенно он заинтересует фирмы, которые работают с отсроченными платежами. Часто факторинг применяется в работе поставщиков товаров при сотрудничестве с крупными торговыми сетями, где отсрочка платежа может достигать нескольких месяцев.
Независимо от выбранной схемы финансирования за услугу придется заплатить комиссионное вознаграждение. Его размер обговаривается в индивидуальном порядке.
Загрузка...