Рейтинг банков
###

Факторинг и форфейтинг: отличия, сходства и условия банковских сделок

В статье рассмотрим, что такое факторинг и форфейтинг. Мы расскажем простым языком об условиях этих банковских сделок, чем они отличаются, разберем сравнительную таблицу, а также остановимся на сходствах.

Содержание

Что такое факторинг и что такое форфейтинг

Факторинг — уступка поставщиком прав требования к покупателю, в обмен на получение финансирования. Обычно факторинг применяется в рамках продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг с отсрочкой платежа. То есть поставщик передает товар покупателю на условиях отсрочки платежа, а факторинговая компания (фактор) после представления подтверждающих документов выплачивает до 90% суммы, указанной в накладных. Покупатель рассчитывается с фактором напрямую или через поставщика. После окончательного расчета фактор оплачивает оставшуюся часть платежа за вычетом своей комиссии.

Форфейтинг — это операция, которая предполагает выкуп финансовым агентом долговых обязательств должника. Поставщик в этом случае сразу получает деньги полностью, а все риски переходят к форфейтеру. Часто данный вид операций по привлечению финансирования применяется в экспортно-импортных операциях. При этом долговые обязательства покупателя обычно оформляются в виде векселей.

Сходства между понятиями

Форфейтинг и факторинг довольно схожи, на первый взгляд. Оба понятия подразумевают уступку прав требования к покупателю и используются для привлечения финансирования. При этом в обоих случаях к финансовому агенту переходят обязательства, по которым не были зафиксированы нарушения.

Главные отличия

Хотя форфейтинг и факторинг имеют сходства, разница между ними довольно ощутима. Одно из главных отличий — срок долговых обязательств. По факторингу к финансовому агенту переходят краткосрочные обязательства покупателя (дебитора). Их продолжительность обычно не превышает 180 дней. В рамках форфейтинга передаются часто долгосрочные обязательства (до 10 лет).

Еще одно существенное отличие заключается в объеме разового финансирования. В рамках факторинга поставщик (кредитор) получает сразу до 60 — 90% от суммы обязательств, а окончательный расчет происходит после погашения долга дебитором. При форфейтинге финансовый агент сразу рассчитывается с кредитором (поставщиком).

Сравнительная таблица факторинга и форфейтинга

Параметр Факторинг Форфейтинг
Переход рисков невыполнения обязательств дебитором (покупателем)
  • при факторинге без регресса у кредитора (поставщика) остается риск потерять не выплаченную фактором часть средств;
  • при факторинге с регрессом все риски неоплаты остаются у кредитора (поставщика).
Риск всегда переходит к форфейтеру
Оплата сделки финансовым агентом Часть средств оплачивается поставщику (кредитору) сразу, остальная сумма погашается при поступлении оплаты от дебитора (покупателя) Форфейтер оплачивает кредитору сразу всю сумму по сделке
Перепродажа обязательств Запрещена, за исключением отдельных случаев Возможна
Сумма финансирования Ограничена возможностями фактора Для увеличения суммы сделки активно применяется синдирование (объединение форфейтеров в синдикаты)
Дополнительное обеспечение Не используется Может обеспечиваться гарантией третьих лиц

Также прочитайте: Отличие понятий лизинга и факторинга, особенности сделок и критерии выбора.


1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
ТОП-10 банков с выгодными тарифами на РКО
РКО в банке Точка Банк для предпринимателей.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Модульбанке Лучший для старта.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Промсвязьбанке Есть бесплатный тариф
от 0 р. обслуживание
Перейти
РКО в Тинькофф Банке Оптимальный для бизнеса.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Сбербанке Самый надежный.
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Эксперт Банке Выгодные тарифы
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Локо-Банке Индивидуальный подход
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в БКС Банке (Сфера) Есть бесплатный тариф
от 0 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Альфа-Банке Много приятных бонусов
от 490 р. Обслуживание
Перейти
РКО в Восточном банке
от 490 р. Обслуживание
Перейти
Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.